粮食银行的本质功能以及需求特征

来源：核心期刊咨询网时间：2018-05-30 11:1512

摘要：这篇经营管理论文探讨了粮食银行的本质功能以及需求特征，出于保障粮食安全的考虑, 长期以来我国粮食流通管理以行政管制为主。“粮食银行”将粮农与粮食加工、流通企业联系在一起, 致力于实现多方效益最大化。论文分析了来那个是银行本质和功能特征，加强对粮

　　这篇经营管理论文探讨了粮食银行的本质功能以及需求特征，出于保障粮食安全的考虑, 长期以来我国粮食流通管理以行政管制为主。“粮食银行”将粮农与粮食加工、流通企业联系在一起, 致力于实现多方效益最大化。论文分析了来那个是银行本质和功能特征，加强对粮食银行经营活动的监管。

　　关键词：经营管理论文,粮食银行,代储兑换型粮食银行

　　粮食银行是粮食企业借鉴银行业经营模式，利用自身仓储经营条件，代农户存储粮食，在通过契约方式保障农户粮食所有权的同时。将粮食经营权以定期或活期的形式让渡给企业，农民可按约定提取粮食(成品粮)或折现的新型粮食流通业态①。粮食银行诞生于20世纪80年代初，经过不断创新、实践形成形形色色的粮食银行运作模式，在促进粮食银行发展的同时，也暴露出经营管理不规范、运作模式不成熟、监管难到位等问题。因此，本文对当前各地实践中的粮食银行运作模式进行了系统的疏理，根据粮食银行的经济本质与粮食主产区和主销区对粮食银行服务的不同需求特点，选择并统一规范适合粮食主产区和主销区的粮食银行运作模式，并针对不同粮食银行运作模式所面临的风险提出相应的规范与监管措施。

　　一、相关研究文献评述

　　粮食银行这一新型业态在我国仍处于摸索阶段，许多研究者从不同的角度对现存粮食银行模式进行归纳与比较。孔川等(2008)从粮食银行运作主体的角度将粮食银行区分为粮食企业主导型、政府粮食部门主导型和农民小业主主导型三种运作模式。粮食企业主导型是以粮食(流通、加工)企业为主体开设粮食银行的运作模式，该模式在各地开设的粮食银行中较为普遍;政府粮食部门主导型是以政府粮食(收购、仓储)部门为主体提供粮食银行服务的运作模式，该模式在有效解决农民储粮难题的同时，也为政府粮食部门提供粮源保障;农民小业主主导型是以农村中的小加工作坊、小面粉面条作坊等为主体，为农户开展代储、兑换的运作模式。

　　二、粮食银行本质及功能分析

　　1.粮食银行是农户存粮资产资本化的机制创新。资本在不断运动中谋求自身价值的增值，资产只有被作为要素商品用于价值增值手段的时候才转化为资本。农户的存粮如果停留于自有的存储环节，其只是农户的资产，不仅不能带来价值增值，还要付出高昂的储存、保管、损耗成本。只有将这些粮食资产参与流通经营活动，才能将其转化为资本，从而获得资产资本化的收益。但是，单个农户因其产出规模小、经营能力弱，很难将这一资产资本化的行动付诸实施。粮食银行则可以提供解决这一矛盾的机制，帮助农户实现粮食资产的资本化，并在资本运动产生的价值增值中分享收益。

　　2.粮食银行是粮食流通渠道实现供应链管理的手段创新。供应链管理的实质是介于计划与市场之间的一种混合管理体制，目的是为了平衡完全计划的僵化与完全市场的无序状态，以实现整条供应链的整体最优。粮食流通渠道一般涉及农户、粮食收储中心、粮食加工企业、粮食配送中心、零售商以及最终消费者等诸多环节。为加强渠道控制，核心企业可采用纵向一体化方式，将渠道内各环节一体化为单一企业，从而实现对全渠道的完全控制。理论上讲，核心企业对收储、加工、配送乃至零售环节进行一体化完全可能，实践中也有许多成功的案例，但在当前我国农户分散经营的背景下，欲将众多分散经营农户的生产环节一体化为核心企业内的一个计划控制环节几乎不可能。

　　因此，引入供应链管理理念，由核心企业通过对粮食产品的商流、物流、信息流、资金流加以适当控制，将粮食流通渠道中涉及的包括农户在内的各环节有机连成一条高效的供应链，成为平衡粮食流通渠道内“计划”和“市场”两种管理方式优缺点的一条中间道路。粮源的控制能力是粮食供应链的核心竞争力之一，也是粮食供应链核心企业对流通渠道控制的先决条件。粮食银行无论是为农户提供代储、代销、代加工、代经营和品种兑换服务，还是为农户存粮提供融资支持，都可以通过有效吸引农户存粮从而达到有效控制粮源的目的，是粮食流通企业实现供应链管理的创新手段。

　　3.融资型粮食银行是供应链金融在粮食流通领域的创新运用。由此可以推断，粮食银行无论是其经营主体为存粮农户提供融资支持，还是为经营主体自身开辟新的融资渠道，其实质都是供应链金融在粮食供应链内的创新运用。供应链金融是金融机构，尤其是商业银行，通过供应链核心企业切入供应链，将资金注入该链条，从而激活整个链条。基于对供应链核心企业的认可，商业银行将核心企业的良好信用能力延伸到供应链上下游企业，对供应链实行综合授信，向供应链内所有核心企业、供应商和分销商提供优惠便捷的贷款和其他金融服务(汤署光、任建标，2014)。粮食银行的经营主体一般为粮食供应链内的大型粮食收储、加工企业，它们凭借雄厚的经济实力和较强的经营能力获得商业银行等金融机构的信任。粮食银行可为农户存粮提供动产质押担保，从而缓解农户因缺乏抵押物而不被商业银行接受的融资困境。粮食银行还可为供应链内的其它中小企业提供应收账款、存货质押授信、融通仓、统一授信、仓单质押授信等一系列供应链金融服务。

　　三、农户对粮食银行的需求特征分析

　　粮食主产区和粮食主销区农户在经营土地面积、粮食产量、区域经济环境等方面存在较大差异，各区域内农户对粮食银行的服务需求体现出不同的特征。

　　1.粮食代储需求。粮食银行提供粮食代储服务为农户减少粮食储存损失、降低存储成本，因而，广受农户欢迎。但是，粮食主产区与主销区农户对粮食代储服务具有不同的诉求。在我国，粮食主产区农户经营的土地面积大、粮食产量也大，储存的主要是商品粮，农户委托粮食银行代储，除了为减少粮食储存损失、降低存储成本以外，还有一个重要目的就是为规避市场粮价波动风险，实现保值增殖。这就对粮食银行的市场信息提供、流通服务提出更高的要求。而粮食主销区主要分布在我国的东南沿海地区，人多地少，农户生产规模普遍较小，粮食产出主要用于满足农户自身的口粮需求，农户储粮的目的主要为了应付不时之需，储粮备荒的传统思维造就了农民根深蒂固的储粮习惯。然而，此类地区经济发达，新农村建设推进迅速，农民居住集中化、住房公寓化使得自备仓储设施成为一种累赘，改善居住环境提高生活品质是引发粮食代储需求的重要原因。

　　2.粮食兑换需求。粮食主销区农户对粮食异地存取、方便兑换有着更迫切的需求。首先，粮食主销区农户储粮目的是应付日常所需的口粮，为规避“产出期低价卖粮、平日高价买粮”的粮价波动风险，农户具有强烈的粮食产出期存粮、平时兑换口粮的需求。其次，粮食主销区工业化、城镇化水平较高，农民非农就业比例高且向城镇工业区集中。农户居住地向城镇集中，农民异地就业、异地居住对粮食异地存取、方便兑换提出更高的要求。再次，农民生活品质提升的要求、食品安全意识的强化，同样产生自产粮食的存兑需求。

　　3.质押融资需求。由于作为农户主要资产的耕地、宅基地实质上难以作为抵押物进行抵押融资，农户往往因缺乏抵押物而难以获得银行贷款。同时，由于粮食生产投入与产出几乎同步甚至更早，但粮食集中产出期因供给集中释放而导致粮价偏低，在缺乏融资渠道的情况下，农民只好忍痛低价卖粮，以应付投入所需。为改变这一不利局面，农户自然产生以其产出(待售)的粮食作为标的物实现质押融资的需求。在粮食质押融资需求的迫切性上，粮食主产区与主销区农户存在较大的不同。

　　粮食主产区农户生产规模大，投入大，融资需求更为迫切;主产区农户产出规模大，且大部分为商品粮，更适合充当质押融资标的;主产区农户的种粮收入更容易受粮价波动影响，更需要利用存粮质押融资来规避粮食产出期“谷贱伤农”现象。然而，粮食主销区经济发达，农户非农收入高，粮食生产规模小，小规模的资金投入农户可以有多种渠道加以解决，对存粮质押融资需求相对较小。综上所述，粮食主产区农户因为经营土地面积大、产量大而对代储需求迫切，且对粮食银行的市场信息提供、流通服务提出了更高的要求;粮食主销区农户对粮食异地存取、方便兑换有着更迫切的需求;另外，因为粮食主产区农户生产规模大，投入大，所以该区农户对存粮质押融资需求比粮食主销区农户更为迫切。

　　四、粮食银行运作模式及其选择

　　基于粮食主产区和主销区农户对粮食银行的经济利益诉求及服务需求内容不同，笔者认为应在粮食主销区推行“代储兑换型”粮食银行，在粮食主产区推行“融资经营型”粮食银行。这样，才能在吸引更多农户存粮的同时，形成区域内统一规范的粮食银行运作模式。

　　(一)粮食主销区粮食银行目标模式———代储兑换型粮食银行

　　针对粮食主销区农户经营规模小、户均存粮少、农户储粮主要为应对平日口粮所需的特点，应重点发展代储兑换型粮食银行。在此模式下，粮食银行主要为农户提供“代农户储存、代农户加工和原粮与成品粮兑换”的“两代一换”服务。农户从减少粮食储藏设施和人员投入、降低储粮损失、改善居住环境、方便口粮兑换中获得好处;粮食银行从粮食代储费或加工兑换中获取利润，从而达到双方利益的平衡。代储兑换型粮食银行的发展重点应突显其兑换的便利性。为迎合粮食主销区农户异地就业、异地居住、人员区域内流动频繁的特点，粮食银行应合理布局“吸储”网点，同时与遍布城乡的放心粮店、社区连锁便利店、农资供应点等合作，为农户异地存取、方便兑换提供便利条件。

　　(二)粮食主产区粮食银行目标模式———融资经营型粮食银行

　　粮食主产区粮食银行收储的主要是商品粮，储量规模较大，无论是农户还是粮食银行经营主体，都希望利用这些存粮满足融资需求，实现其经营收益的最大化。因此，粮食主产区应重点发展融资经营型粮食银行。根据融资方的不同，融资经营型粮食银行又可分为农户融资经营型和粮食银行经营主体融资经营型粮食银行。

　　1.农户融资经营型粮食银行。此模式的发展重点在于为农户利用存粮融资和实现存粮资产资本化收益提供便利服务。为缓解农户融资难问题，粮食银行可与商业银行合作，以收储的农户存粮作为标的物，代银行实施质押物监管，为农户提供质押融资担保，帮助农户消除因缺乏抵押物而导致的融资障碍。为帮助缺乏市场信息和经营能力的农户实现存粮资产的资本化收益，粮食银行可充分发挥自身的信息优势、设施优势、资本优势、经营才能优势，为农户提供市场交易信息、经营决策咨询、期货套期保值、运输流通等服务，为农户增加存粮经营收益提供便利。粮食银行甚至可以与存粮农户签订委托经营协议，代农户经营存粮，确保农户存粮的保值增殖。

　　2.粮食银行经营主体融资经营型粮食银行。由于粮食产出期集中收储，收储量极大。即使只预付农户部分储粮款也将给这些粮食银行经营主体带来巨大的资金压力。为缓解收储期资金压力，粮食银行经营者常以其收储的粮食作为标的物向商业银行进行质押贷款融资。同时，这些粮食银行经营主体还可利用其收储的粮食，通过开展参与市场交易、对粮食加工企业“贷粮”或直接进行粮食加工等业务获取经营收益。这种“融粮”活动实际上也是变相的融资操作。

　　五、粮食银行运营风险及其监管建议

　　无论是代储兑换型粮食银行，还是融资经营型粮食银行，经营过程中都存在诸多的风险，主要可概括为市场风险与道德风险(李援亚，2015)。市场风险主要源自市场粮价变动所带来的风险。当粮价上涨时，如果粮食银行在低价位时过度经营农户存粮，则极可能以高价位与农户结算或购粮以应付农户取粮，造成低价位运作、高价位补库的经营风险;当粮价下跌时，按照粮食银行对储粮户的一般承诺———以不低于储粮时的价格结算，粮食银行将承担价差损失。道德风险源自于粮食银行经营主体的机会主义行为。

　　粮食银行的经营者为追求利益过度“卖空”农户存粮，存粮准备不足，一旦出现储户挤兑，可能导致粮食银行倒闭，经营者携款潜逃，使储粮农户遭受损失。加入融资功能的粮食银行，更有可能滥用其信用创造功能，甚至虚构储量骗取银行贷款，从而引发更广泛的社会问题。在粮食市场化背景下，粮价波动当属正常;利益最大化驱动下，粮食银行经营者的机会主义行为也在所难免。因此，必须加大力度规范粮食银行的经营行为，加强对粮食银行经营活动的监管。

　　(一)尽快建立粮食银行监管组织体系

　　在规范粮食银行运作模式的同时，应尽快建立全国性的粮食银行监管组织体系，构建组织架构，明确责任主体。监管组织体系的构建可以借鉴省、市、县粮食银行监督管理委员会和粮食银行协会模式(翟光红，2011);或者直接借鉴商业银行的组织领导和监管机构模式，设立中央粮食银行、省分行、地区支行和营业部等，强化对粮食银行的监管。

　　(二)尽快完善粮食银行监管法律体系

　　市场经济是法治经济，既然承认了粮食银行的合法市场主体地位，就应该尽快出台相应法律法规规范其市场行为。目前，我国相关法律只是对代储企业有一些相关的规定，但对开设粮食银行及运作规范并没有专门的法规，只在国家粮食局《关于积极稳妥推进“粮食银行”健康发展的指导意见》中，对粮食银行的市场主体、市场准入、风险防控、经营管理、监督检查等做出一般的规定。为促进粮食银行的健康发展，应在总结各地粮食银行探索的基础上，尽快出台国家层面的粮食银行实施细则。待条件成熟时再出台《粮食银行法》，对粮食银行的设立条件、组织机构、业务范围、经营管理、监督管理、法律责任、退出规划等做出明确的法律规定。

　　(三)进一步明确粮食银行监管的重点

　　代储兑换型粮食银行，面临的市场风险较小，更多可能发生的是粮食银行超范围经营大量卖空代储农户的原粮所引发的道德风险。因此，代储兑换型粮食银行的监管重点应放在对粮食银行库存实物的监管，严格将其用于加工周转的原粮控制在较小的比例(如最多不超过代储原粮的30%)，并对库存实物实施动态监管，严格要求帐、卡、物的实时动态平衡。此监管的责任应由各地粮食主管部门承担。融资经营型粮食银行既面临严重的市场风险，又面临严重的道德风险，而且两者还可能相互强化。

　　首先，其监管的重点主要是实行严格的准入制度。对融资经营型粮食银行，应从仓储能力、注册资本、从业经验、具体业务等方面设立严格的标准，并在工商登记、资质审查等环节严格执行。其次，对融资经营型粮食银行监管的关键还在于对其存粮的动态监管。应实行严格的存粮准备粮制度，对粮食银行的存粮准备粮及质押融资粮实行最严格的管理。实践中可借鉴“融通仓”模式，将这部分粮食标的置于第三方(如政府粮食主管部门或可靠的粮食物流仓储部门)的仓库内监管。此类型粮食银行的监管责任应由各地粮食主管部门会同工商、银行、税务、审计、期货及保险等所涉及的部门共同承担，以粮食主管部门为主。

　　参考文献：

　　[1]孔川、陈宁.关于粮食银行的若干思考[J].改革与开放,2008(3).

　　[2]秦玉云.粮食银行发展演变探析[J].全国商情(经济理论研究),2008(20).

　　[3]王元慧、张国钧、李彦光.关于苏州"粮食银行"发展情况的调研报告[J].中国粮食经济,2010(5).

　　[4]翟光红.安徽农村粮食银行运营现状、存在的问题及发展对策[J].中国农学通报,2011,27(2).

　　[5]汤署光、任建标.银行供应链金融[M].北京：中国财政经济出版社,2014.

　　[6]李援亚.“粮食银行”的风险规避与制度优化[J].农业经济,2015(9).

　　作者：郑绍庆

　　推荐阅读：《经营管理者》创刊于1985年，20年来每月连续出刊，至今已出刊239期。是国内管理类期刊中创刊历史较长、且仍然保持着创新活力与市场地位的杂志之一。

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