基于DEA的海关通关综合效率研究

来源：核心期刊咨询网时间：2019-07-31 10:1212

摘要：摘 要 海关在进出口过程中扮演着国门的重要角色，其通关效率会影响贸易进程.目前学者们在评价海关通关效率时还局限在货物在少数几种运输方式下进口或出口的通关效率，综合的评价较为稀缺.海关可以看作是一个多投入多产出的系统，这符合DEA方法的特征.同时，

　　摘 要 海关在进出口过程中扮演着“国门”的重要角色，其通关效率会影响贸易进程.目前学者们在评价海关通关效率时还局限在货物在少数几种运输方式下进口或出口的通关效率，综合的评价较为稀缺.海关可以看作是一个多投入多产出的系统，这符合DEA方法的特征.同时，货物运输方式影响通关效率，这是海关通关的一个特征.研究使用DEA-综合评价方法对19个总署直属海关在进口与出口及不同运输方式下的货物通关效率进行评估，有助于提出持续提高通关效率的对策建议.

　　关键词 管理工程;海关通关效率;DEA;投入和产出;进出口

　　1 引 言

　　货物经过海关，需要办理一系列手续才能继续流动.货物通关效率高则货物可以快速通过“海关”这个节点，如果通关效率低，就会使货物在进出口口岸滞留的时间延长.货物通关过程是一项系统工程.涉及范围广，相关操作人员数量大，影响其效率的因素也是很多的.在目前中国深度融入全球贸易的大背景下，中国海关通关效率变得越来越重要，有必要对它进行定量测度研究.一般地，平均通关时间通常被认为是效率的代名词，许多文件中也经常以通关时间的缩短表示效率的提高，但是本研究不比較时间的长短，而是着眼于海关之间的运营水平差异.

　　目前研究海关通关效率及相关效率采用的方法主要有三类.

　　第一类方法是定量方法.如谢晶 (2016) [1]采用了合图法(Co-plot)和数据包络分析(DEA)的组合模型.陈文俊等人(2016)[2]采用DEA方法的BC2模型.欧洲区域发展基金资助启动的一个叫做“地中海港口海关流程和通关手续简化网络”(Mediterranean Network for Custom Procedures and Simplification of Clearance in Ports，MEDNET)的项目中就包含了海关通关效率的测算的内容，Morales-Fusco Paud等人(2016)[3]在项目中使用了DEA来作定量分析.

　　第二类方法是定性的问卷调查法，通过让受访对象打分来获得效率值.魏格坤(2017)[4]在测算广西通关便利化水平时，设计问卷对包括海关程序、基础设施等角度对口岸效率进行调查，采用1～7分的评分标准，1分表示非常低效，7分表示非常高效.温雪等人(2019)[5]在测算广西与东盟国家贸易便利化水平时，利用海关程序、非常规支付、贸易壁垒程度等作为海关通关环节效率的代理变量，取值范围为1-7，1代表非常低效，7表示非常高效.

　　第三种方法是数据资料整理和比较法.如江小平和周卓见(2016)[6]通过各个口岸具有代表性的代理报关企业，根据报关单和提单，追踪货物通关的实际流程中各个环节的时间节点，人工记录并通过工具整理成为标准数据，然后进行分析与对比.庞冠琪等人(2017)[7]在其研究中提到，将本国海关清关时间与世界其他国家清关时间进行比较， 可以判定本国海关效率与各国的绝对差别和相对水平， 其中相对水平又可以通过前沿距离 (distance to frontier， DTF) 来表示，这里的DTF值指的就是一种关于通关效率的理解和测度.

　　目前针对海关通关效率的研究对象主要是分了运输方式、进口或出口.如谢晶(2016) [1]評价了我国海运和空运业务量较大的一些海关的进口通关效率.江小平和周卓见(2016)[6]研究的是一般货物集装箱进口通关效率.

　　以上研究存在一些需要加强和完善之处，一是评价对象相对单一，二是定量方法不多.现实中海关之间在运输方式比重上的差异很大，而且一般都会涉及多种运输方式.如果只评价货物在一、两种运输方式下进口或出口的通关效率，那么基于这样的评价所提出的对策往往难以在实际环境中落实.问卷调查是一种定性方法，尽管在数据处理时可以采用一些数学方法，但是因为源头数据较为主观，结果易受样本人群选择的影响.同时，一些基于数据的整理分析，是从数值表面来比较海关之间的通关时间长短，忽视了背后多种因素.

　　因此，研究选择19个总署直属海关并使用DEA研究货物在4种主要的运输方式(海运、铁路运输、公路运输、空运)下进出口的通关效率，然后总结出综合通关效率的评价方式.根据能够使通关效率达到相对最有效水平时的最优投入和最优产出给出各海关为达到DEA有效需要改进的目标.

　　2 方法与指标选择

　　2.1 方法选择

　　综合评价法.当评价对象有多个评价指标时，最终需要将多个指标的评价值综合起来，得到综合评价值.评价步骤包括建立评价指标体系、确定指标权重、单项指标评价、整体综合评价.

　　数据包络分析法(DEA)，是运用运筹学、数学、经济学以及管理学研究方法于一体的效率评价方法，以相对效率概念为基础，以凸分析和线性规划为工具，应用数学规划模型计算，通过比较具有相同属性的决策单元的投入、产出效率值大小来评价的非参数统计方法[8].它无需指定生产函数形态，对投入-产出的价格信息不具备严格要求，投入-产出变量的权重由数学规划根据样本数据产生而不受人为因素影响，适用于评价具有多投入、多产出的决策单位的生产效率[9].

　　使用DEA方法的两个常用模型即C2R和BC2，它们的区别在于是否引入了可变规模报酬的假定.BC2模型中所求的为纯技术效率和规模效率.C2R模型所求的效率值为BC2模型所求结果的整体效率值，因此整体效率不会大于纯技术效率，而且当整体效率为1时，规模效率为1且纯技术效率为1，这是因为综合技术效率由两部分组成，数学表达为综合技术效率等于纯技术效率和规模效率的乘积.

　　规模效率反映了组织在成长过程中对其自身规模的把控与组织整体运营状态步调上的一致性[10].当规模收益为1即稳定不变，此时组织达到最佳产出规模点.当规模收益递增，此时若保持组织在当前投入结构不变的情况下增加投入量，其产出量将会有更高比例的增加.当规模收益递减，此时若增加投入量，则会造成产出量增加比例的不断减小.纯技术效率则反映组织前期后期产出与前期投入之间存在滞后现象，纯技术效率高表现为滞后性影响小，反之存在很大的滞后性.上述两个效率值可以为各相对DEA无效的海关找出问题所在领域指明方向.

　　在所用DEA-综合评价方法中，单项指标评价部分使用DEA方法来完成，权重由各运输方式的单量占比决定，整体综合评价部分采用加法合成算法.

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