商业银行贷后监控管理中存在的问题及对策

来源：核心期刊咨询网核心期刊论文2014-03-12 14:281

摘要：贷后监控管理作为商业银行信贷管理工作的重要一环，是商业银行贷款发放后继续对客户的资金运作进行跟踪监测和分析，以利于及时减少或化解风险，确保商业银行信贷资金安全的有效运作督查体系。加强商业银行贷后监控管理，不仅是商业银行信贷管理的重要内容和

　　贷后监控管理作为商业银行信贷管理工作的重要一环，是商业银行贷款发放后继续对客户的资金运作进行跟踪监测和分析，以利于及时减少或化解风险，确保商业银行信贷资金安全的有效运作督查体系。加强商业银行贷后监控管理，不仅是商业银行信贷管理的重要内容和本质要求，而且是增强商业银行信贷风险控制，切实提高商业银行信贷资产质量，确保商业银行信贷资产业务稳健发展，推动业务经营效益明显增长的需要。近年来，随着商业银行改革的不断深入，风险管理力度的加强，有效的遏制了信贷不良资产上升的势头。但是，在信贷管理方面还存在一些薄弱环节，尤其是贷后监控管理方面的漏洞已成为商业银行滋生信贷风险的一个十分薄弱的环节，这一问题不解决，势必影响到商业银行信贷内控制度全面、有效的执行，极大的弱化了商业银行的风险管控能力，不能不引起我们的高度重视。本文就当前商业银行贷后监控管理工作中存在的问题及其产生的原因，从多方面提出应采取的对策。

　　一、 商业银行贷后监控管理存在的主要问题

　　目前我国各商业银行在信贷管理工作中，无论是从贷款的调查直到贷款的收回各个环节的管理水平都有了一定的提高，信贷管理工作的各环节风险基本得到了控制。但是，在商业银行信贷管理的实际工作中贷后监控环节失控现象仍然较为突出，主要存在着以下问题。

　　（一）缺乏清晰的贷后管理工作理念

　　信贷营销和风险防范是一对矛盾，目前商业银行贷款收益是在贷款发放时确认的，而贷款损失则要到损失实际发生后确认，客观上造成了银行经营管理人员的贷款扩张冲动和“重贷轻管”的倾向。经营行加大贷款投放，拓展新的贷款客户，特别是集团性大客户，能够为银行带来显著的当期收益，业绩政绩明显，个人也会得到相应奖励。但是贷款发放后，银行失去资金控制权，银企信息不对等，监管难度大，耗费精力大，实际收益小，责、权、利关系体现不明显，信贷人员消极应对，贷后管理成“事后管理”，出现实际风险，被动接受。有些信贷人员甚至过度依赖贷前调查，以为贷前进行了严格的调查、分析、论证，落实了第二还款来源，就可以高枕无忧了，认为贷后管理是搞形式。对于上级行或领导层营销的大客户，由于缺乏对等关系，怕得罪客户，不敢管，不会管，管理难落实。如此种种“重贷轻管”的观念成为贷后管理薄弱的思想根源，观念不转变，强化贷后管理也就无从谈起。

　　（二）贷后监控不认真

　　部分商业银行的信贷人员对贷后监控在信贷管理工作中的重要性认识不足，实际进行贷后监控时往往是敷衍了事，应付工作，使贷后监控工作流于形式走过场，对企业的经营情况、财务状况和贷款风险状况等不进行认真深入的分析，不能发现企业在贷后存在的根本问题，往往是问题已经出现，而在贷后监控工作中尚未提前发现，使得银行的信贷管理工作陷入被动局面。在笔者所在的银行这种问题普遍存在，信贷人员认为贷款已经发放了，企业也已经使用了，在做再多的贷后检查是没有必要的，只要在贷前环节充分了解和分析好企业的经营情况、财务状况和贷款风险状况就行了。因此这部分信贷人员在做贷后检查时，往往是就事论事，不加以分析，不能充分揭示贷款发放后的真实风险。如，笔者银行的某借款企业，在取得贷款后的不久经营层的高管人员即进行了调整，新更换的高管人员的经营素质不如原来的高管人员，而信贷人员的贷后检查报告仅仅反映了企业高管人员的调整情况，而未对新旧高管人员的经营素质进行认真深入的比较分析，进而也未对这一情况对贷款风险的影响进行评估，使得银行贷款的真实风险不能被揭示。一些商业银行的信贷人员根本不去企业进行实地的贷后检查，而是坐在办公室凭空想象或根据企业提供的资料，也不论证资料的真实性和可靠性，随意编造贷后检查报告，使得贷后检查结果严重失实，导致商业银行无法真实掌握企业的真实情况，形成潜在风险。

　　（三）贷后监控不全面

　　有些商业银行的信贷人员业务水平偏低，对金融知识、法律法规、经营管理能力、企业会计核算等基础知识的掌握不够，缺乏一定的管理能力，对进行贷后监控管理，防范贷款风险工作的开展存在一定的难度。从而导致写出的贷后检查报告不能全面反映企业的实际情况，未能发挥出贷后监控工作的应有作用。

　　（四）缺乏灵敏的风险预警处理机制

　　信息不对称是长期影响银行信贷管理的不利因素，在西方发达商业银行体系中普遍采用同业信息共享和专业机构资信评估等手段减轻负面影响，但在我国一直没有得到很好的解决。一方面，银行体系内部信息共享不足，虽然人民银行设立了信贷查询系统，由于缺乏有效监督，商业银行信息录入不及时不准确现象屡见不鲜，有些银行甚至为恶性竞争，相互封锁信息，或提供假信息，加大了信息的不对称。另一方面，工商、税务、海关、产权登记、法院等部门信息封闭，查询难度大。会计师、审计师、评估师事务所等中介机构评审报告可信度差，政府地方保护主义等影响了健康社会信用体系的形象。信息不对称，再加上客户的有意隐瞒，致使客户经理获得信息滞后或不全面，对企业已经显现或未显现的潜在风险无超前分析，预警能力。对客户的产权变动，财务状况变化，现金流量不足，担保出现风险，贷款被挤占挪用，银企关系不正常等重大风险事项，缺乏敏感性和预见性，时效观念较差。

　　（五）缺乏高素养的客户经理团队

　　信贷人员素质直接影响着贷后管理成效，但目前各行普遍存在人员素质参差不齐现象，使贷后管理难以有效落实，并且存在能力风险和道德风险的隐患。一方面部分客户经理欠缺丰富的财务、税收、贸易等相关知识，对信息缺乏分析能力和敏锐反应，在风险识别、信息反馈、风险处置方面能力不足，使贷后管理难以深入，停留在表面，容易形成能力风险；另一方面，有些客户经理责任心不强，敷衍应付，搞形式，甚至在贷后管理中隐瞒真相，以展期、借新还旧等种种方法掩盖风险，逃避责任，加大了贷款风险处理的难度，形成道德风险，不可不引起重视。

　　二、商业银行贷后监控管理问题产生的主要原因

　　（一）缺乏明晰的贷后监控管理工作理念

　　众所周知商业银行的信贷营销和风险防范是一对矛盾，目前商业银行贷款收益是在贷款发放时基本上是得到确认的，而贷款损失则要到损失实际发生后确认，客观上造成了银行经营管理人员的贷款扩张冲动和“重贷轻管”的倾向 。往往是采取加大贷款投放，拓展新的贷款客户，能够为银行带来显著的当期收益，业绩效益明显。但是贷款发放后，银行失去资金控制权，监控管理难度大，耗费精力大，实际收益小，责、权、利关系体现不明显，认为贷后监控管理是“事后管理”，出现实际风险，被动接受。甚至有些信贷人员过度依赖贷前调查，以为贷前进行了严格的调查、分析、论证，落实了第二还款来源，就可以高枕无忧了，认为贷后监控管理是搞形式。如此种种“重贷轻管”的观念成为贷后监控管理薄弱的思想根源，观念不转变，强化贷后监控管理也就无从谈起。

　　（二）发展与质量、效益关系处理不当

　　有些商业银行的经营管理人员对“资产质量是业务经营生命线”的认识不够 ，没有真正把加强贷后监控管理，提高资产质量当成是业务经营的“生命工程”来抓，存在急功近利的思想，不能正确处理发展与质量、效益的关系，而是片面的将存款作为发展的代名词，视存款是发展的重要任务，贷款管理是次要任务，因而在实际工作中存在重存款业务，轻贷款管理的问题，导致贷后监控管理工作流于形式，贷后监控管理在贷款风险控制中的重要作用发挥欠佳。

　　（三）加强监管协调，构筑健全的社会信用体系，创造良好的大环境

　　社会信用体系的完善是进行贷后管理的有力保障，目前必须加快立法，从法律上规范约束银行、企业、中介机构及相关部门的信用行为，建立信息披露制度，在人民银行信贷咨询系统基础上，银行内部之间、社会各部门之间建立更广泛的信息共享系统，明确相关责任，杜绝本位主义，保证数据的及时更新和准确性，形成打击诈骗和信用不良分子的天罗地网，对破坏社会信用体系的行为严厉惩处，直至取消职业资格，逐步改变银行在信息不对称中的弱势地位，为银行信贷风险的防范创造良好社会环境。同时，农业银行应当尽快建立自己的评估机构，规范评估行为；要密切关注抵押物变现可能性及变现率的高低；要根据贷款期限长短、抵押物品质和损耗等情况，合理确定抵押率；提倡对抵押物投保，尽可能采用抵押，保证双重担保。

　　（四）贷后监控管理机制不完善，激励机制不到位

　　近年来，商业银行对各自的信贷组织结构、信贷管理流程进行了再造，从体制上促进了信贷业务的发展，信贷风险的管控能力有所加强。但在实际的执行中，银行内部部门的协调配合上还存在一些问题，特别是在贷后监控管理与监督上出现漏洞，缺乏必要的衔接和制约，以致贷后监控的执行部门或人检查监督不利，对违纪违规人员不进行责任追究。这样，对贷后检查工作的管理处于失察失控的状态，出现监管真空。再加上商业银行在激励机制中，存款工作有奖无惩，贷款管理则是有惩无奖或奖少惩多，重存款激励、轻贷款激励。即使在贷款激励中，多数行激励不良贷款清收，对正常贷款回收没有激励。导致贷后监控人员感到“吃力不讨好”，贷后监控管理只有责任，不如市场拓展实惠，从而影响进一步贷后监控管理工作的开展。

　　（五）信贷管理队伍人员素质参差不齐，部分贷后监控人员缺乏责任心

　　信贷人员素质直接影响着贷后监控管理工作的成效，但目前各商业银行普遍存在人员素质参差不齐的现象，使商业银行贷后监控管理工作难以得到有效的落实，并且还存在能力风险和道德风险的隐患。一方面部分信贷人员欠缺丰富的专业知识，对信息缺乏分析能力和敏锐反应，在风险识别、信息反馈、风险处置方面能力不足，使贷后监控管理难以深入，停留在表面，容易形成能力风险；另一方面，有些客户经理责任心不强，敷衍应付，搞形式，走过场，甚至在贷后监控管理中编制虚假信息隐瞒真相，加大了贷款风险处理的难度，形成道德风险，不可不引起重视。

　　三、加强商业银行贷后监控管理的对策

　　(一)加强对国家宏观经济政策和行业政策的研究，密切关注产业政策变化。

　　当前要密切关注压缩过剩产能动向，及时调整信贷结构，防范信贷风险。一是要及时了解、准确解读国家经济金融调整政策。密切关注国家产业政策的变化，加强行业及其信贷投放的跟踪分析，强化行业信贷授信的总量控制。二是规范贷款操作，加强风险监测。为确保银行有足够的前瞻性，将“压力测试”引入风险管理，未雨绸缪，制定应对危机的策略。三是要高度重视对产能过剩行业已授信客户的授后管理，及时跟踪了解政策、市场和企业经营的变化，有效识别和衡量信用风险，研究制定积极的防范化解方案，尽早采取相关措施，规避过剩产能调整带来的风险隐患。同时，要特别加强对产能过剩行业集团客户、关联客户授信监控和管理，防止集中性系统性风险的发生。

　　（二）要转变“重贷轻管”的观念，树立全程监控信贷风险的理念

　　首先要确立贷后监控管理的战略地位。把贷后监控管理工作摆到贷款风险控制，提高信贷资产质量，推进业务经营健康有效可持续发展的重要日程。其次是必须树立起贷后监控管理和贷前决策同等重要的观念，克服“重贷轻管”的倾向影响，将贷后监控管理真正做到实处，同时还要注意处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾，处理好发展和质量、效益的关系。再次是要强化信贷人员的贷后监控管理意识，从思想上纠正对贷后监控管理认识的偏差。

　　（三）建立健全信贷管理信息共享平台

　　社会信用体系的完善是商业银行进行贷后监控管理的有力保障，目前必须加快立法，从法律上规范约束银行、企业、中介机构及相关部门的信用行为，建立信息披露制度，在人民银行信贷咨询系统基础上，银行内部之间、社会各部门之间建立更广泛的信息共享系统，明确相关责任，保证数据的及时更新和准确性，形成打击诈骗和信用不良分子的天罗地网，对破坏社会信用体系的行为严厉惩处，逐步改变商业银行在信息不对称中的弱势地位，为商业银行信贷风险的防范创造良好社会环境。

　　（四）健全信贷内控制度，建立有效的激励机制

　　在信贷内控建设上，要不断强化贷后监控工作，保证贷后监控的质量；进一步做好贷后监控管理的基础工作，明确贷后监控管理的责任和奖罚措施；要完善信贷人员的考核制度，在考核指标体系中加大对贷款质量的考核权重，激励信贷人员履行好贷后监控和管理职责。

　　（五）准确把握贷后监控工作重点，采取必要的措施防范和化解贷款风险

　　商业银行贷后监控工作的重点就是要及时、准确的识别贷款风险预警信号，及早的对贷款风险采取必要的防范和化解措施，保证商业银行信贷资产的安全。对那些恶意套取银行信用、挪用贷款的，应立即依据借款合同的约定给与企业信贷制裁，提前收回贷款。对暂时出现还款困难的企业，应帮助企业查找原因，解决问题，督促还贷。对出现重大问题的企业，危及商业银行信贷资产的，应立即采取各种措施保全资产，化解风险。

　　（六）完善贷后监控工作监督机制，落实贷款责任追究制度

　　商业银行要想保证贷后监控管理工作发挥出应有的作用，对贷后监控管理的执行部门或人的工作必须要建立起监督机制，通过对其的检查和监督，确保贷后监控工作正常有序进行，发挥识别风险，化解风险，保护商业银行信贷资产安全的作用。同时还要进一步落实贷款责任追究制度，对在贷后监控管理中严重失职、渎职、弄虚作假、在企业发生危及信贷资产安全的重大风险时不及时预警的、对明知企业恶意逃废银行债务行为，而不采取措施防范和化解风险的，要对涉及人员要进行严肃处理，追究责任。要通过坚决执行贷款责任追究制度，进一步强化贷款监控工作，构建信贷风险控制的长效机制。

　　（七）提高信贷管理队伍整体素质，强化贷后监控人员责任意识

　　近几年，商业银行信贷人员素质得到较大提高，但与现代商业银行对风险管理的要求、客户结构的变化、金融产品的创新以及信贷管理手段现代化要求相比，还存在较大的差距。要想缩小差距，适应贷后监控管理工作的需要，必须加强信贷人员日常培训，一方面银行内部要建立客户经理等级管理制度，根据客户经理的能力、业绩、以往职业记录评定其等级，并按等级设立相应的业务权限和管理客户类别，根据客户贷款风险度确定相应级别的客户经理来进行贷后管理，定期考核调整，终身记录存档，建立激励机制，优胜劣汰，坚决将能力不足或道德低下的人员调离客户经理岗位。另一方面要提高客户经理综合素质，强化客户经理日常培训，注重培养提高客户经理风险识别、风险监测、风险预警、风险处理的能力。同时从制度上不断完善，堵塞漏洞，明确职责，客户经理与风险经理各负其责，相互制衡，提升贷后管理的层次，防范道德风险。

　　参考文献

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